Konzernplanung Implementierung
Unter Implementierung der Konzernplanung verstehen wir das erstmalige Aufsetzen eines Konzerns auf unserer Plattform, unabhängig davon, ob der Konzern bereits auf einer anderen Plattform oder mit konventionellen Methoden erstellt wurde.
Implementierung der Konzernplanung umfasst zudem jegliche Veränderungen eines bereits auf unserer Plattform implementierten Plan-Konzerns.
Die Implementierung der Konzernplanung gliedert sich in folgende Bereiche:
Standard-Implementierung
Es handelt sich um standardisierte und deshalb sehr kostengünstige Implementierungspakete für bestimmte Konzerngrößen.
Die Implementierung erstreckt sich über 1 Planperiode. Damit ist die erstmalige Einrichtung des Plan-Konzerns abgeschlossen.
Die Pakete enthalten jeweils speziell definierte IAS Partner Beratungsleistungen. Um den günstigen Paketpreis erhalten zu können, sind die folgenden Annahmen einzuhalten:
- IAS Partner Planung-Module werden ohne Anpassung eingesetzt.
- der Auftraggeber stellt alle von uns gewünschten Unterlagen zur Unterstützung des Projektes zeitgerecht und richtig zur Verfügung. Dazu erhält der Auftraggeber vor dem Projektstart eine Liste der vorzubereitenden Unterlagen.
- Weitere Annahmen, die der Stundenschätzung zugrunde liegen, sind in den Teilprojektaufgaben des jeweiligen Pakets explizit beschrieben. Diese werden Bestandteil des Auftrags (Anlage A4).
- Mehraufwand, aufgrund von Abweichungen der zugrunde gelegten Annahmen oder fehlerhafter bzw. zeitlich nicht rechtzeitig zur Verfügung gestellter Unterlagen ist im Paketpreis nicht berücksichtigt.
Service Packs Plan-Konzern 3, 5 und 10
Für Konzerne mit bis zu 10 Konzernunternehmen bieten wir Standard-Implementierungen mit folgenden Leistungen:
| Plan-Konzern 3 | Plan-Konzern 5 | Plan-Konzern 10 | |
|---|---|---|---|
| IAS Partner Service Pack | IMPK3 | IMPK5 | IMPK10 |
| Implementierungsstunden | 65 | 100 | 175 |
| Anzahl Gesellschaften | bis 3 | 4-5 | 6-10 |
| Anzahl Planperioden | 1 | 1 | 1 |
Beratungsleistungen |
|||
| Planung und Projektmanagement | Ja | Ja | Ja |
| Setup | Ja | Ja | Ja |
| Einzelpläne | Ja | Ja | Ja |
| Konsolidierung der Pläne | Ja | Ja | Ja |
| IAS Partner Service Pack | IMPK3 | IMPK5 | IMPK10 |
|---|---|---|---|
Setup* |
|||
| Allgemein | Ja | Ja | Ja |
Direkte Plan-Formulare |
|||
| Umsatzplan | Ja | Ja | Ja |
| Umsatzkostenplan | Ja | Ja | Ja |
| Personalplan | Ja | Ja | Ja |
| Gemeinkostenplan | Ja | Ja | Ja |
| Ertragsteuerplan | Ja | Ja | Ja |
| Investitionsplan | Ja | Ja | Ja |
| Bilanzüberleitungsplan | Ja | Ja | Ja |
Excel Plan-Formulare |
|||
| Abschreibungsplan Altbestand | Ja | Ja | Ja |
| Anpassungen Plan-Buchungsregeln | Ja | Ja | Ja |
Einzelpläne* |
|||
| Allgemeine Periodenaufgaben | Ja | Ja | Ja |
Erfolgsplanung |
|||
| Umsatzplan | Ja | Ja | Ja |
| Umsatzkostenplan | Ja | Ja | Ja |
| Personalplan | Ja | Ja | Ja |
| Gemeinkostenplan | Ja | Ja | Ja |
| Abschreibungsplan Altbestand | Ja | Ja | Ja |
| Ertragsteuerplan | Ja | Ja | Ja |
Bilanzplanung |
|||
| Investitionsplan | Ja | Ja | Ja |
| Bilanzüberleitungsplan | Ja | Ja | Ja |
| Qualitätskontrolle | Ja | Ja | Ja |
| Abnahme der Einzelpläne | Ja | Ja | Ja |
| Sonstiges | Ja | Ja | Ja |
Konsolidierung |
|||
| Konzerninterne Transaktionen und Salden | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Schuldenkonsolidierung | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Aufwands- und Ertragskonsolidierung | Ja | Ja | Ja |
| Sonstiges | Ja | Ja | Ja |
* nach Maßgabe weiterer Annahmen und Bedingungen
Das Setup basiert, mit Ausnahme der Abschreibungen des Altbestands des Anlagevermögens, auf den IAS Partner direkten Plan-Formularen. Lediglich die Plan-Buchungsregeln werden hinsichtlich der Zahlungswirksamkeit und Umsatzsteuer mit dem Auftraggeber plausibilisiert und eventuell modifiziert.
Bei den Einzelplänen unterstellen wir weitgehend eine prozentuale Jahres-Planänderung zur letzten Ist-Periode. Diese prozentualen Veränderungen werden mit dem Auftraggeber abgestimmt. Von anderen Planpositionen abhängige Einzelpläne (wie z.B. Umsatzkosten oder Sozialabgaben) werden nach historisch abgeleiteten relativen Sätzen geplant.
Die Investitionsplanung erfolgt aufgrund einer vom Auftraggeber für jede Konzerngesellschaft nach unseren Standardkategorien zur Verfügung gestellten Aufstellung der geplanten Investitionen.
Wegen der nach Auftraggeber unterschiedlichen Gegebenheiten, handelt es sich beim Finanzplan um ein individuell zu planendes Projekt, das nach tatsächlichem Aufwand abgerechnet wird. Es ist daher nicht im Paketpreis enthalten.
Nach Durchführung aller Teilplanungen kontrollieren wir die Planung. Dabei plausibilisieren wir die Plan-Bilanz, die Plan-Gewinn- und Verlustrechnung und die direkte Plan-Kapital-flussrechnung für jede Konzerngesellschaft.
Nach Abschluss unserer internen Qualitätskontrolle besprechen wir die Planungsergebnisse im Detail mit dem Auftraggeber. Eventuelle Planänderungen werden berücksichtigt und die Einzelpläne anschließend durch den Auftraggeber abgenommen. Aufwendungen aufgrund dieser Planänderungen lassen sich im Vorfeld nicht planen. Sie sind daher in unserer Projektschätzung nicht enthalten und werden separat nach tatsächlichem Aufwand abgerechnet.
Die Beschreibung der Leistungen, Vergütungen und Annahmen werden als Anlage A4 Bestandteil des Kundenauftrags.
IAS Partner Planung-Module sind in dem Paket nicht enthalten.
Weitere Informationen finden Sie unter:
Individual-Implementierung
Die individuelle Implementierung der Konzernplanung ist für Konzerne mit Abweichungen zur Standardimplementierung gedacht. Folgende Abweichungen von den Standardpaketen können auftreten:
- Abweichende Konzerngröße
- Abweichende Planperioden
- Anpassung der IAS Partner Planung-Module
- Erstellung individueller Plan-Berichtspakete
- Sonderfälle der Planung (IFRS/US GAAP Anpassungen, Steuerplanung, statistische Planung)
- Veränderungen des Konsolidierungskreises
- Erstellung individueller Planberichte
- Planszenarien
- mangelnde Kapazität beim Auftraggeber bei zeitkritischen Transaktionen
Die individuelle Projektplanung erfolgt in unserem IAS Partner Service Pack IMPKI.
Wir legen großen Wert auf eine detaillierte Planung unserer individuellen Projekte, um Projektrisiken optimal zu adressieren. Daher ist vor der individuellen Projektplanung das IAS Partner Service Pack PLN-IMPKI zu buchen.
Wir unterstellen, dass der Auftraggeber alle gewünschten Planinformationen zur Verfügung stellt.
Die in unserer als Anlage A4 zum Auftrag angegebenen Zeitvorgaben sind Schätzungen für den jeweiligen Projektschritt.
IAS Partner Planung-Module sind in dem Paket nicht enthalten.
Weitere Informationen finden Sie unter:
Service Pack PLN-IMPKI
Das IAS Partner Service Pack PLN-IMPKI enthält 10 Beratungsstunden zur Detailanalyse eines individuellen Implementierungsprojekts.
Es umfasst eine Analyse der individuellen Implementierungsziele des Auftraggebers sowie die Ausarbeitung eines darauf abgestimmten individuellen Servicepakets mit Stundenschätzung.
Das Service Pack PLN-IMPKI ist daher Voraussetzung für die Buchung eines individuellen Servicepakets. Die Vergütung wird auf das individuelle Servicepaket angerechnet.
Service Pack IMPKI
Auch bei einem individuellen Projekt versuchen wir aus Kostengründen weitgehend bei unseren Standardlösungen zu bleiben oder diese gegebenenfalls zu modifizieren. Die Implementierung für individuelle Projekte kann folgende Leistungen enthalten:
| IAS Partner Service Pack | IMPKI |
|---|---|
| Implementierungsstunden | optional |
| Anzahl Gesellschaften | optional |
| Anzahl Perioden | optional |
Beratungsleistungen |
|
| Planung und Projektmanagement | Ja |
| Setup | Ja |
| Einzelpläne | Ja |
| Konsolidierung der Pläne | Ja |
| Plan-Berichte | optional |
Setup* |
|
| Allgemein | Ja |
| Auswahl Planformulare | Ja |
Direkte Plan-Formulare |
|
| Umsatzplan | Ja |
| Umsatzkostenplan | Ja |
| Personalplan | Ja |
| Gemeinkostenplan | Ja |
| Ertragsteuerplan | Ja |
| Investitionsplan | Ja |
| Sonstige betriebliche Erträge | Ja |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Ja |
| Finanzplan | Ja |
| Sonstige Bilanzpläne | Ja |
| Bilanzüberleitungsplan | Ja |
Excel Plan-Formulare |
|
| Umsatzplan | Ja |
| Personalplan | Ja |
| Abschreibungsplan Altbestand | Ja |
| Finanzierungsplan | Ja |
| Erfolgsplanung 4 | Ja |
| Erfolgsplanung 5 | Ja |
| Modifizierung der direkten Plan-Formulare | Ja |
| Modifizierung der Excel Plan-Formulare | Ja |
| Anpassungen Plan-Buchungsregeln | Ja |
| Anpassungen Direkte Plan-Kapitalflussrechnung | Ja |
| Anpassungen Deckungsbeitragsrechnung | Ja |
| Entwicklung eines individuellen Plan-Berichtspakets | Ja |
| Anpassung Setup aufgrund der Testergebnisse | Ja |
Einzelpläne* |
|
| Allgemeine Periodenaufgaben | Ja |
Erfolgsplanung |
|
| Umsatzplan | Optional |
| Umsatzkostenplan | Optional |
| Personalplan | Optional |
| Gemeinkostenplan | Optional |
| Abschreibungsplan Altbestand | Optional |
| Sonstige betriebliche Erträge | Optional |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Optional |
| Ertragsteuerplan | Optional |
| Erfolgsplanung 4 | Optional |
| Erfolgsplanung 5 | Optional |
Bilanzplanung |
|
| Investitionsplan | Optional |
| Finanzplan | Optional |
| Sonstige Bilanzpläne | Optional |
| Bilanzüberleitungsplan | Optional |
| Plan-Berichtspaket | Optional |
| IFRS/US GAAP/HB II Anpassungen | Optional |
| Steuerplanung | Optional |
| Statistische Planung | Optional |
| Qualitätskontrolle | Ja |
| Abnahme der Einzelpläne | Ja |
| Plan-Szenarien | Optional |
| Sonstiges | Ja |
Konsolidierung der Pläne* |
|
| Konzerninterne Transaktionen und Salden | Ja |
| Plan-Kapitalkonsolidierung | Optional |
| Plan-Schuldenkonsolidierung | Ja |
| Plan-Aufwands- und Ertragskonsolidierung | Ja |
| Plan-Zwischenergebniseliminierung | Optional |
| Plan-Sonstige Eliminierungen | Optional |
| Sonstiges | Ja |
* nach Maßgabe weiterer Annahmen und Bedingungen
Die Beschreibung der Leistungen, Vergütungen und Annahmen werden als Anlage A4_IMPKI Bestandteil des Kundenauftrags. IAS Partner Planung-Module sind in dem Paket nicht enthalten.
Weitere Informationen finden Sie unter:
Übersicht der Leistungen
Unsere Leistungen umfassen standardisierte und individuelle Service Pakete. Dabei unterscheiden sich Standard Pakete nach der Anzahl der Konzerngesellschaften.
| Plan-Konzern 3 | Plan-Konzern 5 | Plan-Konzern 10 | Individuell | |
|---|---|---|---|---|
Setup* |
||||
| Allgemein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Auswahl Planformulare | Nein | Nein | Nein | Ja |
Direkte Plan-Formulare |
||||
| Umsatzplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Umsatzkostenplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Personalplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Gemeinkostenplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Ertragsteuerplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Investitionsplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Sonstige betriebliche Erträge | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Finanzplan | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Sonstige Bilanzpläne | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Bilanzüberleitungsplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
Excel Plan-Formulare |
||||
| Umsatzplan | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Personalplan | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Abschreibungsplan Altbestand | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Finanzierungsplan | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Erfolgsplanung 4 | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Erfolgsplanung 5 | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Modifizierung der direkten Plan-Formulare | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Modifizierung der Excel Plan-Formulare | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Anpassungen Plan-Buchungsregeln | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Anpassungen Direkte Plan-Kapitalflussrechnung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Anpassungen Deckungsbeitragsrechnung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Entwicklung eines individuellen Plan-Berichtspakets | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Anpassung Setup aufgrund der Testergebnisse | Ja | Nein | Nein | Optional |
Einzelpläne* |
||||
| Allgemeine Periodenaufgaben | Ja | Ja | Ja | Ja |
Erfolgsplanung |
||||
| Umsatzplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Umsatzkostenplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Personalplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Gemeinkostenplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Abschreibungsplan Altbestand | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Sonstige betriebliche Erträge | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Ertragsteuerplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Erfolgsplanung 4 | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Erfolgsplanung 5 | Nein | Nein | Nein | Optional |
Bilanzplanung |
||||
| Investitionsplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Finanzplan | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Sonstige Bilanzpläne | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Bilanzüberleitungsplan | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Plan-Berichtspaket | Nein | Nein | Nein | Optional |
| IFRS/US GAAP/HB II Anpassungen | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Steuerplanung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Statistische Planung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Qualitätskontrolle | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Abnahme der Einzelpläne | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Szenarien | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Sonstiges | Ja | Ja | Ja | Ja |
Konsolidierung der Pläne* |
||||
| Konzerninterne Transaktionen und Salden | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Kapitalkonsolidierung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Plan-Schuldenkonsolidierung | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Aufwands- und Ertragskonsolidierung | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Plan-Zwischenergebniseliminierung | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Plan-Sonstige Eliminierungen | Nein | Nein | Nein | Optional |
| Sonstiges | Ja | Ja | Ja | Ja |
* nach Maßgabe weiterer Annahmen und Bedingungen